一、一般公共预算收支决算情况
2021年原横琴新区¹实现一般公共预算收入112.38亿元，完成调整预算的102.4%，同比增长3%。其中：税收收入89.22亿元，完成调整预算的106.3%，同比下降9.1%，占一般公共预算收入的79.4%；非税收入23.16亿元，完成调整预算的89.7%，同比增长112%，占一般公共预算收入的20.6%。加上上级转移支付收入64.42亿元，调入资金3.21亿元（其中：从政府性基金预算调入2亿元，从国有资本经营预算调入1.21亿元），调入预算稳定调节基金7.15亿元，债务转贷收入1.2亿元，以及上年结转项目0.96亿元，一般公共预算收入合计189.32亿元。
全年完成一般公共预算支出153.08亿元，完成调整预算的89.9%。加上债务还本支出1.72亿元，上解上级支出17.01亿元，安排预算稳定调节基金14.38亿元，结转下年项目支出3.13亿元，一般公共预算支出合计189.32亿元。
当年结转下年项目支出3.13亿元，占一般公共预算支出的2%，符合一般公共预算结转结余不超过9%的规定。收支相抵，一般公共预算收支执行平衡。
（一）主要收入项目执行情况。
主要收入项目的决算情况如下：
增值税收入完成19.39亿元，完成调整预算的101.7%，同比下降18.4%。剔除格力因素，可比增长7%。主要得益于全区经济形势稳中向好，主体税种持续增长。
企业所得税收入完成22.76亿元，完成调整预算的106.4%，同比下降41.7%。剔除格力因素，可比增长16.5%。主要得益于金融业、租赁和商务服务业的稳中向好发展。
个人所得税收入完成18.25亿元，完成调整预算的113.5%，同比增长54.4%。主要得益于横琴特殊人才奖励扶持和住房生活补助政策的引领作用，人才汇聚效应显著，高收入群体比重持续扩大。
城市维护建设税收入完成6.8亿元，完成调整预算的103.3%，同比下降5.7%。主要原因是城市维护建设税属于增值税的附加税种，随着增值税完成情况变动。
土地增值税收入完成9.58亿元，完成调整预算的113.7%，同比增长69.4%。主要是受房地产销量拉动，以及加强土地增值税清算管理的影响。
其他税收包括：资源税收入完成0.57亿元，房产税收入完成1.32亿元，印花税收入完成2.74亿元，城镇土地使用税收入完成0.33亿元，契税收入完成4.85亿元，耕地占用税收入完成2.61亿元等。
专项收入完成3.36亿元，主要包括教育资金收入1.86亿元，农田水利建设资金收入1.32亿元等。
行政事业性收费收入完成1.1亿元（主要是土地闲置费1亿元等），罚没收入完成0.14亿元，国有资源（资产）有偿使用收入完成14.8亿元（主要是物业出租收入11.5亿元、砂石土余渣处置收入1.03亿元、利息收入1.84亿元）等，其他收入完成3.75亿元（主要是开竣工违约金3.73亿元等）。
（二）主要支出项目执行情况。
一般公共服务支出完成9.33亿元，完成调整预算的73.5%，同比增长3.6%。主要用于税务部门补充经费2.5亿元，横琴口岸、二线通道保障相关费用1.38亿元，环岛电子围网系统项目运维费及税费0.23亿元，对口帮扶海陵岛专项资金0.2亿元，跨境企业补贴和通勤费用0.13亿元，大型活动经费0.13亿元，以及部门运转和人员经费等。
公共安全支出完成1.78亿元，完成调整预算的106.3%，同比增长125.6%。主要用于公检法补充工作经费及基础设施、信息化建设经费1.26亿元，政法及综治维稳经费0.21亿元，国家安全方面支出0.27亿元等。
教育支出完成6.78亿元,完成调整预算的78.5%，同比增长109.7%。主要用于支付首都师范大学横琴子期小学及幼儿园、保税区第一小学及幼儿园以及十字门小学等学校建设开办费用4.28亿元，华发教育集团和首都师范大学教育集团合作办学费用1.7亿元，荔枝湾小区配套学校回购专项经费0.52亿元等。
科学技术支出完成5.52亿元，完成调整预算的74.9%，同比下降18.7%。主要用于科技类企业补贴和扶持经费3.01亿元，广东省智能科学与技术研究院财政专项扶持经费2.5亿元等。
文化体育旅游与传媒支出完成11.56亿元，完成调整预算的95.9%，同比下降6.9%。主要是疫情常态化背景下用于支持区内重点文旅企业的贷款贴息支出10.77亿元，以及文化体育工作费用0.27亿元。
社会保障和就业支出完成27.84亿元，完成调整预算的98.9%，同比增长27%。主要是大湾区人才补贴及特殊人才奖励经费20亿元，博士后及重大人才工程配套经费0.78亿元，引进人才租房和生活补贴1.92亿元，科技和人才专项经费0.13亿元，珠海市困难群众帮扶基金资金0.2亿元，进一步加大对人才和特殊群体的扶持力度。
卫生健康支出完成2.13亿元，完成调整预算的51%，同比增长0.1%。主要用于珠海市人民医院横琴医院运营0.5亿元，医疗卫生专项经费0.43亿元，横琴新区（镇）社区卫生服务中心运营经费0.28亿元,疫情防控经费0.37亿元等。
节能环保支出完成2.49亿元，完成调整预算的80.3%，同比增长16.6%。主要用于政府投资生态环保类项目1.14亿元，环保专项经费0.43亿元，市政排水供养经费0.61亿元，以及污水调水服务相关费用0.19亿元等。
城乡社区支出完成52.49亿元，完成调整预算的105.2%，同比下降21.5%。主要用于国企注资20.2亿元（城市新中心保障房项目4亿元、洪湾渔港项目7.2亿元、天使母基金5亿元、泰禾项目4亿元），一体化地区用地整合补偿款10.15亿元，政府投资项目9.27亿元，土地资源管理相关费用1.02亿元，城市公用设施管养费用3.14亿元，中交综合开发项目回购款4.24亿元，中冶市政BT项目管理费补偿费1.12亿元等。
农林水支出完成5.34亿元，完成调整预算的131.5%，同比增长81.6%。主要用于东西部扶贫协作及乡村振兴工作经费4.3亿元，排洪渠补贴经费0.32亿元等。
资源勘探信息等支出完成8.49亿元，完成调整预算的88.9%，同比增长230.6%，主要是总部企业及配套产业发展补贴7.81亿元。
金融支出完成16.05亿元，完成调整预算的97.3%，同比增长74.2%。主要用于金融产业扶持资金15.76亿元，粤澳跨境金融合作（珠海）示范区建设经费支出0.06亿元，以及珠海银保监局和人民银行补充经费等。
灾害防治和应急管理支出完成1.09亿元，完成调整预算的73%，同比下降12.7%。主要用于消防事务支出0.64亿元，安全生产及应急管理费用0.25亿元等。
（三）“三公”经费执行情况。
2021年全区“三公”经费支出457万元。其中公务接待费实际支出219万元，同比减少88万元，同比下降28.7%。下降的主要原因是按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的要求，大力压减公务接待费支出；因公出国（境）经费支出12万元，同比增加6万元，同比增长100%。增长的主要原因是上一年度受疫情影响，因公出国次数大幅减少，拉低了基数；公务用车购置支出102万元，同比增长8万元，主要是我区部分车辆已到更新报废年限，新购置公务车；公务用车运行维护费支出124万元，同比减少14万元，同比下降10.1%。主要是我区对公务用车运行费用实行定点维修、定点加油、统一保险和报废更新制度，每季度对燃油、维修费用进行统计，如实登记上报公务车辆情况，节假日严格执行公务车辆统一停放在单位的相关规定，对公务车的使用进行严格有效管理。
（四）预算周转金及预算稳定调节基金情况。
2021年初，我区预算周转金0亿元，年初预算、调整预算未补充预算周转金，2021年末预算周转金0亿元。
2021年初，我区预算稳定调节基金7.15亿元，年初预算、调整预算共调入一般公共预算统筹使用7.15亿元，结余为0亿元。
2021年末，按规定补充计提预算稳定调节基金14.38亿元，来源如下：一般公共预算调入14.38亿元。预算稳定调节基金年末余额14.38亿元。
（五）存量资金使用盘活情况。
2021年我区存量资金期初余额为16.41亿元，累计盘活存量资金15.96亿元，盘活率为97.3%。截至2021年底我区存量资金已压缩至0.45亿元。盘活的存量资金主要用于向区属国企注资、重大项目建设及建设项目回购、教育文体旅游等民生支出项目。
二、政府性基金预算收支决算情况
2021年，我区实现政府性基金预算收入30.59亿元（其中：国有土地使用权出让收入28.79亿元，国有土地收益基金收入0.41亿元，城市基础设施配套费收入1.39亿元），完成调整预算的72.4%，加上上级补助收入20.5亿元、债务转贷收入24.6亿元、上年结转结余8.3亿元等，政府性基金预算总收入83.99亿元。
全年完成政府性基金预算支出60.53亿元，完成调整预算的97%（主要包括城乡社区支出32.85亿元、交通运输支出0.23亿元、其他支出26.49亿元、债务付息支出0.94亿元、债券发行费用支出0.02亿元）。加上债务还本支出2.5亿元、调出资金2亿元（调出至一般公共预算统筹安排）、上解支出18.01亿元及结转下年项目支出0.95亿元后，政府性基金预算总支出83.99亿元。
当年结转下年项目支出0.95亿元，符合政府性基金预算结转不超过收入30%的规定。
收支相抵，政府性基金预算收支执行平衡。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2021年我区国有资本经营预算收入完成1.21亿元，完成调整预算的100%，均为国有资本经营预算企业利润收入。无上年结转结余，收入总计为1.21亿元。
2021年我区国有资本经营预算支出完成0.001亿元，完成调整预算的10%，加上调出资金1.21亿元，支出总计为1.21亿元。
收支相抵，年终无结余。
四、社会保险基金预算收支决算情况
根据全市安排，我区无社保基金收支预算。
五、重点支出实施情况
（一）重点项目支出情况。
1.支持粤港澳大湾区基础设施互联互通建设。投入超22.96亿元用于交通、市政基础设施项目建设，“一线”横琴口岸二期工程建设全面展开，将创新实施客货车通道“联合一站式”通关模式。5个“二线”通道的7个海关监管作业场所正式动工。长湾隧道、大横琴山隧道（一期）建成启用，全岛“一纵一环三横”交通网基本建成。十字门隧道、杧洲隧道等对外通道加快建设，广珠澳高铁鹤洲-横琴段进入可行性研究阶段，澳门轻轨延伸横琴线（内地段）协调推进。开通琴澳跨境通勤线路5条、每日往返班次13次，开通跨境免费民生专线巴士。澳门机动车入出横琴配额总量增至1万个，全年澳门机动车入出横琴超过62万辆次，同比增长126.51%。
2.全力保障和改善民生。2021年我区继续在完善基础设施、教育、医疗等重大民生工程以及民生实事、公共服务等重点领域加大投入，全区九项民生支出共114.22亿元，占一般公共预算支出比重为74.6%。一是推动教育优先发展，全年教育支出6.78亿元。进一步完善教育基础设施，投入3.68亿元用于校园建设，确保十字门小学、保税区第一小学、子期实验小学以及保税区第一幼儿园、子期实验幼儿园年内建成启用，子期实验中学借址办学，新增810个公办幼儿园学位、5400个公办小学学位、200个公办初中学位，有效缓解横琴公办学位紧缺问题，满足居民就近入学需求，促进义务教育均衡健康发展。着力打造国际化现代化教育先行区，哈罗礼德、德威高中等国际化教育资源投入使用，为适龄儿童提供高质量、多元化的教育服务。深化拓展“公办民管”“与双一流高校合作办学”创新模式，委托第三方加强对学校办学的考核评估，持续提升教学质量。二是提升医疗卫生服务能力，全年卫生健康支出2.13亿元。不断提高疾病防控和公共卫生服务能力，健全医疗基础设施，包括投入1.63亿元用于广州医科大学附属第一医院横琴医院建设，推动澳门镜湖护理学院驻横琴医院培训基地、琴澳医疗卫生培训基地挂牌启用。积极落实居民健康档案等14项基本公共卫生服务，持续开展“两病”免费用药、家庭医生服务等系列惠民活动，家庭医生签约服务12216人次。三是健全完善社会保障体系，全年社会保障和就业支出27.84亿元。及时兑现大湾区人才补贴及特殊人才奖励20亿元，引进人才租房和生活补贴1.92亿元，加快推进“粤港澳人才合作示范区”和“全国人才管理改革试验区”建设。优先安排资金用于保障低保、低收入群体和特困人员、老年人、孤儿、残疾人等特殊困难群众权益，进一步加强基本民生兜底力度。加强就业创业财政支持力度，安排就业创业资金0.12亿元兑现各项就业创业补贴，职业技能培训稳步推进，开展补贴性技能提升培训15000余人次。
3.支持“三大攻坚战”决策部署。一是持续巩固脱贫攻坚成果。积极探索脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，我区全年支出2.56亿元，继续做好阳江阳西、贵州遵义等地新阶段帮扶工作任务，为进一步全面推进实施乡村振兴战略提供资金保障。二是支持污染防治攻坚战。安排节能环保及相关支出2.49亿元，推进市政排水管网设施管养和市政排水设施清淤、病害治理，城镇污水提质增效成效显著。基本完成市政供水设施移交管养和整改，提高供水保障能力。扎实推进环卫服务精细化管理，持续提升垃圾分类工作成效，切实为居民提供便利、优质的人居环境。三是打好防范化解重大风险攻坚战。扎实做好地方政府债务管理工作，将政府债务还本付息资金纳入全口径预算管理，严格实行债务限额管理和预算管理，建立健全政府债务管理办法及应急预案，切实防范化解财政风险。
（二）预算绩效工作推进情况。
一是持续强化绩效评估与预算安排相挂钩机制。开展预算绩效重点项目第三方事前评审，实现预算和绩效管理一体化，预算编制时突出绩效导向，绩效管理紧密结合预算。针对2020年已执行的预算项目聘请第三方协助进行事后的绩效评价，找出项目实施过程中的问题并提出改进意见和建议，从而不断优化项目实施与资源配置，提高财政资金使用绩效，为下一年度预算编制和目标确定提供依据。二是组织编撰预算绩效管理办法，着手构建预算绩效管理体系。根据《广东省关于加强统筹进一步深化预算管理制度改革的实施意见》的要求，建立健全预算绩效管理机制，优化财政资金预算绩效管理，提高预算执行的科学性和资金使用的有效性。着手构建“预算编制有评估，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用”的预算绩效管理体系。
六、政府性债务情况
2021年初，我区债务期初余额26.3亿元，其中一般债务3.43亿元，专项债务22.87亿元。2021年上级下达我区新增其他专项债券22.1亿元（其中广东省珠海市横琴粤澳深度合作示范区综合开发项目19.1亿元，广东省珠海万山海洋开发试验区海岛基础设施及其配套工程（一期）项目3亿元），再融资债券3.7亿元（其中再融资一般债券1.2亿元，再融资专项债券2.5亿元）。
截至2021年底，政府债务余额为47.37亿元（全年一般债务还本1.2亿元，专项债务还本2.5亿元，化解其他一般债务1.03亿元）。
2021年，我区债务付息支出1.04亿元，其中一般公共预算安排地方一般债券付息支出0.1亿元，政府性基金预算安排地方专项债券付息支出0.94亿元。
经市政府批准与市财政局核定，我区2021年地方政府债务限额为49.47亿元（其中：一般债务4.5亿元，专项债务44.97亿元），债务余额未超限额。2021年我区未新增隐性债务。
七、落实市人大及常委会决议有关情况
（一）攻坚克难组织收入，为地方发展切实做好财力保障。依法依规做好财政收入组织工作，加强税源谋划，完善财税经济统筹协调工作机制，形成财税联动工作合力，同时强化财政与招商引资联动工作机制，营造国际一流的营商环境，培育经济内生动力，培植长效、稳定税源，推动财政收入实现可持续发展。抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。加强财政体制衔接，强化财政收入统筹，完善非税收入征收管理，充分挖掘释放各类政府资源潜力。切实加大政府性基金预算与一般公共预算的调配力度，推进各类财政预算资金统筹安排。围绕吸引澳门企业入驻和扩大就业、增加实体经济产值、支持重点产业发展等重点任务，积极争取中央、省级专项财力支持。紧跟最新政策要求，积极谋划新增债券发行项目，做实做足项目储备，加快债券项目支出进度，尽早形成实物工作量，依法依规、用好用活政府债券对投资的拉动作用。
（二）实施积极财政政策，发挥资金撬动作用。一是加大减负纾困力度，增强市场主体活力。坚持落实落细各项减税降费政策，政策红利直达企业，税收优惠政策坚持“应享尽享，应退尽退，应抵尽抵”原则，推动各项减税降费政策落地见效、惠及市场主体。二是加强对市场主体支持，着力稳企业保就业。认真落实支持澳门青年创业政策措施，在澳门、横琴开展各类惠澳政策宣讲会活动，累计向121家澳门青创企业发放办公场地及物业管理费补贴。及时兑现各类奖补政策，通过办公场地租金补贴、就业创业补贴、科技研发补助、贷款贴息等方式，降低企业在横琴经营成本。三是大力推进科技创新，提升产业发展水平。建成科技企业孵化器、新型研发机构等各类国家级、省级科技创新平台18家，其中横琴·澳门青年创业谷、粤澳合作中医药科技产业园获评为“国家级科技企业孵化器”。澳门大学、澳门科技大学产学研示范基地已落户横琴，澳门智慧城市物联网、模拟与混合信号超大规模集成电路等4个国家重点实验室横琴设立分部。国家海外人才离岸创新创业基地在横琴设立澳门大学、澳门科技大学等4个离岸基地。新金属材料国家重点实验室分实验室、氢燃机横琴研发中心于年内落地横琴。
（三）加快构建财政管理新格局。一是做实财政预算管理。全力保障重点产业、重点领域支出需求，调整优化部门支出结构，加大各类资金统筹力度，确保预算安排的精准性和有效性。强化和规范“三公”经费管理，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核。局领导带队赴各预算单位进行走访座谈，对预算项目的编制原则、测算依据进行梳理，针对重点项目开展讨论，持续推进部门预算编制质量提升。二是做实财政财务管理。依托“数字财政”综合管理平台，实现国库集中支付全流程电子化，资金拨付效率大幅度提高；以“收支真实、数额准确、内容完整、报送及时”为目标，全面厘清账簿与报表之间的勾稽关系，充分做实基础数据，确保决算数据真实准确；切实履行财政部门会计监督职责，通过开展会计信息质量检查，监督单位规范会计行为，依法办理会计事务。三是做实财政评审服务。服务大局，严把资金评审关，推进政府投资工程项目实施，确保财政资金运行安全，提高投资效益。先后对政府投资和回购工程预算、结算、财务决算开展评价和审查，对资金使用情况进行专项核查和追踪问效。四做实国有资产管理。积极推进简政放权，修订完善国有资产管理相关规章制度，着重调整资产处置审批权限，简化审批程序。高质量推进资产管理信息化建设，于11月26日上线运行省统一建设的新资产系统，实现“业务办理全在线、业务系统全贯通、业务监控全过程、业务应全自动”的工作目标。
¹ 根据《珠海市优化区域管理体制工作方案（珠机编〔2020〕23号）、《横琴新区、万山海洋开发试验区、珠海保税区一体化运作方案框架》（珠机编〔2020〕24号），2021年万山区、保税区决算纳入横琴新区决算反映。